Получите юридическую консультацию по телефону в Москве
+7 499 450-39-61

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность

Осуществлять коммерческую деятельность не становясь на учет в налоговой службе, незаконно. Это касается любой торговли без регистрации индивидуального предпринимательства (ИП), даже продажи изделий ручной работы через интернет. Какая существует ответственность и штрафы за подобное незаконное ведение своего бизнеса, предусмотренные действующим законодательством, мы расскажем вам в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61
Это быстро и бесплатно!

Основные требования к регистрации ПД

Лицо, которое занимается реализацией каких-либо товаров или услуг, несущее при этом некоторые риски и желающее получать прибыль, и есть предприниматель, а деятельность его называется предпринимательской. Но, открывая собственный бизнес, необходимо учитывать, что есть установленные законы, которые надо соблюдать.

Прежде всего, необходимо правильно зарегистрировать свой вид деятельности в соответствующих налоговых органах. При этом, получить статус ИП. После оформления которого, появляется определённая ответственность. Необходимо будет поддерживать налоговую отчётность, корректировать время для занятия своим делом, делать отчисления в государственную казну, а также и в государственный пенсионный фонд.

Налоговый кодекс России – это основной акт, который занимается регулированием системы налогов и сборов. И любой индивидуальный предприниматель обязан придерживаться этих положений. В том случае, если предусмотренные этим правовым актом, выплаты не производятся или же производятся несвоевременно, то ИП могут привлечь к административной ответственности, наложив на него штраф. За незаконное предпринимательство (без регистрации ИП) тоже грозит наказание.

Определение незаконной КД

Незаконное предпринимательство — это абсолютно любая деятельность в коммерческой сфере, которая не соответствует требованиям правовых актов по каким-либо параметрам. Иными словами, незаконной коммерческой деятельностью называется реализация некого товара или предоставление каких-либо услуг, которые являются незаконными, нарушают авторские права, вредят человеческому здоровью или же занимаются пропагандой ненависти.

Помимо вышесказанного, незаконной торговлей также будет продажа лицензионной продукции, но без регистрации самого ИП.

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность

Признаки незаконности бизнеса

Основными признаками подобного ведения бизнеса будут:

  1. Несоответствие настоящей деятельности ИП заявленной самим собственником бизнеса в сведениях о запланированном им виде своего дела.
  2. Занятие коммерческой деятельностью без регистрации её в налоговых органах.
  3. Подача физ. лицом, при регистрации в соответствующем органе, ложных сведений о себе с последующим активным участием во всех бизнес-процессах.
  4. Осуществление торговой деятельности, требующей специального разрешения (лицензии), но не получив такового.

Примеры

Чтобы было более наглядно и понятно, приведем два разных примера незаконной коммерческой деятельности.

  1. Гражданин занимается сборкой мебели на заказ, прямо у себя дома. Доходы от этого дела — его единственное средство к существованию. Поскольку он нигде больше не работает, а этот бизнес по сборке мебели на дому и есть его основная трудовая деятельность. Но, учитывая всё вышесказанное, это физ. лицо, так и не регистрирует себя в качестве ИП. Ну и, соответственно, не предоставляет отчётность в налоговые органы и не платит налоги государству. Это типичный пример незаконной предпринимательской деятельности.
  2. Гражданин, регистрируясь в налоговой инспекции заявил, что открывает предприятие, имеющее отношение к общественному питанию. Вот только, уже зарегистрировавшись, он вдруг решает сменить запланированную им деятельность, не ставя об этом в известность налоговые органы. И, вместо запланированного общепита, открывает магазин женской обуви. Поскольку, торговля обувью не была заявлена в перечне разрешенной деятельности для данного предпринимателя, то она получает определение «незаконное предпринимательство».

Какую ответственность несет физическое лицо

Существует три вида ответственности, к которой могут привлечь физ. лицо за незаконное ведение своего бизнеса:

  • налоговая;
  • административная;
  • уголовная.

Поговорим подробней о каждой из них.

Налоговая

Гражданина привлекут к налоговой ответственности в том случае, если он не встанет на учёт в Федеральной налоговой службе РФ или же не уплатит налоги государству.

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельностьСогласно статье 116 НК РФ, за незаконную предпринимательскую деятельность, бизнесмена могут оштрафовать на 10 тыс. руб. и плюс 10% от полученных им доходов с этой деятельности. Помимо этого, налоговая служба начисляет ИП все обязательные налоги.

Чтобы привлечь нечестного коммерсанта к налоговой ответственности, представители налоговой инспекции обращаются в судебный орган.

Для погашения задолженности перед государством, необходимо доказательство вины этого нечестного предпринимателя. Занятие нелегальным бизнесом, как правило, может привести к тому, что физ. лицо попадёт в поле зрения правоохранительных органов и налоговых органов России.

Если гражданин попадёт в подобную ситуацию, лучше сразу обратиться за юридической помощью. Поскольку доказывать свою правоту и грамотно обозначать свою позицию перед судьёй сможет далеко не каждый предприниматель.

Административная

Итак, физ. лицо, занимающееся коммерцией, может быть оштрафовано в следующих случаях:

  • осуществление деятельности, запрещенной действующим законом (например, незаконная реализация алкогольной продукции);
  • при отсутствии самой регистрации ИП в государственном реестре;
  • если предприниматель своим бизнесом нарушает условия, установенные лицензионным соглашением.

Конкретно, к какому виду ответственности привлекут предпринимателя, зависит напрямую от размера полученной им прибыли от его незаконной коммерческой деятельности.

Помимо этого, каждый предприниматель обязан иметь ввиду, что если он в наши дни попадётся органам правопорядка, то кроме административной ответственности за ведение незарегистрированного бизнеса, его может ждать и уголовное наказание (к примеру, за незаконную торговлю немаркированной товарной продукцией, оборот алкоголя).

Уголовная ответственность

Это самая серьёзная из всех ответственностей, к которой могут привлечь ИП, согласно законодательству. С получением судимости, предприниматель лишается многих возможностей (к примеру, кредитную линию ему уже могут не открыть, по крайней мере, в прежних размерах).

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность

Согласно ст. 171 Уголовного кодекса, осудить могут бизнесменов, которые занимаясь нелегальной деятельностью, нанесли существенный урон государству или другим контрагентам. А также при получении доходов от незаконного бизнеса в крупных (от 250 тыс. руб.), а также особо крупных размерах (от 1 млн. руб.).

За занятие незаконным предпринимательством, согласно вышеупомянутой статье, гражданина смогут привлечь к ответственности по УК РФ и назначить наказание:

  • штраф 500 тыс. руб. или сумма его доходов за три года;
  • принудительные работы до пяти лет;
  • арест до полугода;
  • тюремное заключение до пяти лет.

Доказательство незаконности деятельности ИП

Как же доказать незаконную предпринимательскую деятельность? Порой это довольно-таки нелегко. Именно поэтому, для наказания физического лица за незаконную предпринимательскую деятельность, так редко используется 171 статья УК РФ.

Но, тем не менее, нечестным предпринимателям расслабляться не стоит. Поскольку, если у прокуратуры, Следственного комитета России или иных органов правопорядка всё-таки найдутся существенные доказательства незаконности бизнеса, то по вышеупомянутой статье, гражданин рискует попасть за решётку.

После того как, сотрудники правоохранительных органов обнаружили ведение незаконного бизнеса, они должны доказать виновность ИП, а именно:

  • что конкретно этот предприниматель занимается конкретно этим бизнесом;
  • что его прибыль от этого бизнеса превысила 250 тыс. руб. либо он сам своей коммерческой деятельностью нанёс материальный ущерб контрагентам или государству, который также выше этой суммы.

Для этого им необходимо провести контрольную закупку у подозреваемого предпринимателя.

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельностьФакты, на которых будут основываться доказательства получения ИП прибыли, в этом случае:

  • информация из первичных бухгалтерских документов;
  • сведения из выписки его банковских счетов;
  • стоимость самого товара, который изъят у предпринимателя;
  • достоверные сведения, полученные от его контрагентов и нашедшихся свидетелей по делу.

Если в результате предпринимателя привлекли к уголовной ответственности, то, как правило, судья не отправляет его сразу в тюрьму, а лишь назначает ему выплату установленного штрафа.

Но бизнесмена могут лишить свободы, если докажут, что прибыль, которую он получил, в особо крупном размере, либо он совершил своё преступление не самостоятельно, а с подельниками (бухгалтер может к таким относится, например).

Когда же у прокуратуры и Следственного комитета доказать получение бизнесменом прибыли в особенно крупном размере, не получилось, то предприниматель получит лишь административное наказание. Как правило, на практике это происходит чаще всего.

Наказание и штрафы

В наше время бизнесменов обычно привлекают только к административной ответственности. Поскольку в этой ситуации подтверждение доходов предпринимателя от его незаконной деятельности не обязательно. Чаще всего к этому виду ответственности привлекаются уличные продавцы или иные лица, ведущие незаконную торговую деятельность.

Опираясь на статью 14 КоАП России, за подобную торговлю, предпринимателю назначаются штрафы в следующих размерах:

  • за занятие бизнесом без его надлежащей регистрации — 500 руб. – 2 тыс. руб.;
  • за занятие нелегальной коммерческой деятельностью, не получив лицензионное разрешение – от 2 тыс. руб. до 50 тыс. руб. с последующей конфискацией товара;
  • за ведение предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензии — от 1,5 тыс. руб. до 40 тыс. руб.;
  • за грубейшее нарушение условий лицензионного соглашения — от 4 тыс. руб. до 50 тыс. руб. с последующим закрытием его бизнеса до трёх месяцев.

Доказательство этого вида правонарушения бизнесменом проводят по такой же методике, что и доказательство совершения незаконной предпринимательской деятельности по 171-ой статье Уголовного кодекса.

Работники правоохранительной службы делают контрольную закупку реализуемого нечестным бизнесменом товара. Что и будет доказывать факт предпринимательской деятельности, нарушающей лицензионные условия. Далее, в зависимости от самой ситуации, сотрудники органов правопорядка могут продолжить сбор необходимых доказательств.

В каких ситуациях деятельность не будет незаконной

В этом вопросе есть и исключительные ситуации. Итак, вы не будете наказаны за ведение своего бизнеса, если вы:

  • Наказание за незаконную предпринимательскую деятельностьОформите оказание своих услуг посредством гражданско-правового договора. Это подойдёт для сферы услуг, однако в этой ситуации налоговые представители могут предъявлять претензии к вашим клиентам, поскольку, фактически, они будут являться вашими работодателями.
  • Арендодатель. Причем, не важно, сколько в вашей собственности находится объектов недвижимости. Единственное, что вы должны будете делать, так это предоставлять в налоговые органы декларацию о своих доходах и выплачивать НДФЛ. Однако, величина этого налога выше чем, например, при упрощенной системе налогообложения, поэтому будет лучше всё-таки оформить ИП.

В некоторых ситуациях, если нарушение – первое, штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность могут заменить предупреждением. Но это относится исключительно к административной ответственности, когда не было угрозы причинения вреда ни людям, ни природным ресурсам или животным, ни культурным объектам, признанным культурным наследием, ни самому государству.

Заключение

Теперь вы предупреждены об ответственности за незаконное ведение бизнеса. Поэтому, если вы хотите открыть своё дело, пусть это будет даже ну очень малый бизнес на дому, обязательно узаконьте своё предпринимательство, получите необходимые документы. Чтобы потом спокойно работать и получать прибыль, не боясь штрафов или административного взыскания.

Для того, чтобы официально заниматься предпринимательской деятельностью, открытие расчётного счёта вовсе не обязательно (но если копнуть глубже, то крайне рекомеднуется). Единственное, что нужно будет делать – вовремя сдавать декларацию о доходах и своевременно платить все налоги.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 450-39-61
Это быстро и бесплатно!

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Получите юридическую консультацию по телефону или прямо на сайте.
Это совершенно бесплатно!
Москва и область (круглосуточно)
+7 499 450-39-61
Санкт-Петербург
+7 812 385-50-84
Бесплатно по России
+7 800 302-33-28
Бесплатная юридическая помощь
  • 95% успешных дел
  • Конфиденциально
  • Профессиональные юристы
Задать свой вопрос юристу